第八條 合同應約定甲方從事融資融券交易的信用額度、融資融券期限、融資利率和融券費用的確定方式及相應的計算公式等事項，并載入以下內容： （一）融資、融券期限最長不超過六個月；期限順延的，應符合《證券公司融資融券業務管理辦法》和證券交易所規定的情形；融資、融券期限從甲方實際使用資金或使用證券之日起計算。 （二）融資利率不低于中國人民銀行規定的同期金融機構貸款基準利率。融資利息和融券費用按照甲方實際使用資金和證券的天數計算。 標的證券暫停交易，且恢復交易日在融資融券債務到期日之后的，融資、融券期限可以順延，順延的具體期限由甲乙雙方自行約定，但約定的順延期限與暫停交易前已計算的期限合計不超過六個月。

中國證券業協會關于發布修改后的《融資融券合同必備條款》和《融資融券交易風險揭示書必備條款》的通知　　各證券公司：　　為適應開展證券公司融資融券業務工作的需要，我會在征求行業意見的基礎上，對《融資融券合同必備條款》和《融資融券交易風險揭示書必備條款》進行了修改，經報中國證監會備案，現予發布。現將有關事項通知如下：

一、修改內容　　（一）《融資融券合同必備條款》做以下修改：　　1、第三條增加一款作為第二款“合同還應當對《證券公司監督管理條例》中的“客戶證券擔保賬戶”、“客戶資金擔保賬戶”、“授信賬戶”與《證券公司融資融券業務管理辦法》中的“客戶信用交易擔保證券賬戶”、“客戶信用交易擔保資金賬戶”、“客戶信用證券賬戶和客戶信用資金賬戶”之間的對應關系做出解釋和說明。　　2、將第六條、第七條、第十三條中各處“（可）充抵保證金的有價證券”一詞均修改為“（可）充抵保證金的證券”。　　3、刪除第七條第一款第（五）項“甲方按照前款規定提取擔保物的，應提前兩個交易日向乙方提出申請。”　　4、將第八條第一款中“融資利率和融券費用及相應的計算公式等事項”修改為“融資利率和融券費用的確定方式及相應的計算公式等事項”；將第一款第（一）項中“融資融券最長期限不得超過六個月……融資融券期限從甲方實際使用資金和證券之日起計算。”修改為“融資、融券最長期限不得超過六個月。……融資、融券期限自甲方實際使用資金或使用證券之日起計算。”　　第八條增加一款作為第二款“標的證券暫停交易，且恢復交易日在融資融券債務到期日之后的，融資、融券期限可以順延，順延的具體期限由甲乙雙方自行約定，但約定的順延期限與暫停交易前已計算的期限合計不超過六個月。”　　5、將第十二條第一款第（三）項中“甲方賣出證券所得資金，應當首先用于償還甲方對乙方所負債務。”修改為“甲方賣出信用證券賬戶中融資買入尚未了結合約的證券所得價款，應當先償還甲方融資欠款。”　　6、將第十四條第一款第（一）項中“乙方行使對證券發行人的權利，應當事先征求甲方的意見，并按照甲方意見辦理。合同還應明確約定乙方征求意見的具體方式。”修改為“乙方行使對證券發行人的權利，應當事先征求甲方的意見，并按照甲方意見辦理；甲方未表示意見的，乙方不得行使對證券發行人的權利。合同還應明確約定乙方征求意見的具體方式。”　　7、將第十四條第一款第（三）項中“合同還應明確約定甲方對乙方進行補償的具體方式、數量、金額。約定的補償方式、數量、金額應公平合理。”修改為“合同還應明確約定甲方對乙方進行補償的具體方式以及數量、金額的計算方法。約定的補償方式以及數量、金額的計算方法應公平合理。”　　8、刪除第十五條第一款第（三）項第2點中的“保證金比例”一詞；將第3點中的“委托價格”一詞修改為“成交價格”。　　（二）《融資融券交易風險揭示書必備條款》做以下修改：　　將各處的“試點證券公司”一詞修改為“證券公司”。

二、相關要求　　（一）融資融券合同是證券公司與客戶據以建立法律關系，約定權利義務，開展融資融券業務活動，明確爭議解決方式的法律文件。開展融資融券業務的證券公司，應當嚴格按照必備條款的規定，制訂本公司融資融券合同的標準文本，對在融資融券過程中可能發生的事項加以明確約定；標準文本可以按融資合同、融券合同分別制訂，也可以按融資融券合同統一制訂。　　（二）證券公司可以根據中國證監會、證券交易所、證券登記結算機構的有關規定和融資融券業務內部管理的實際需要，在制訂本公司融資融券合同標準文本時，對必備條款的內容做必要增加和補充，也可做文字和條文的變動。但增補、變動內容不得與必備條款的規定相抵觸。　　（三）證券公司制訂的融資融券合同標準文本應當詳細、具體。融資融券合同標準文本在使用前應報我會備案。　　（四）證券公司應按照我會規定的式樣，制作融資融券交易所需的客戶信用證券賬戶卡，并交付客戶。

三、其他規定　　《融資融券合同必備條款》和《融資融券交易風險揭示書必備條款》根據本通知做相應的修改，重新公布，自2011年11月25日起施行。《關于發布＜融資融券合同必備條款＞和＜融資融券交易風險揭示書必備條款＞的通知》（中證協發[2006]289號）同時廢止。　　附件：　　1、《融資融券合同必備條款》；　　2、《融資融券交易風險揭示書必備條款》；　　3、客戶信用證券賬戶卡式樣（略）中國證券業協會　　　　二○一一年十一月二十五日　　融資融券合同必備條款

第一條　證券公司開展融資融券業務，應當與投資者簽訂融資融券合同（以下簡稱合同）。合同應載明當事人姓名、住所等相關信息，包括但不限于：　　甲方（指投資者，下同）：姓名（或名稱）、住所、法定代表人姓名、公司營業執照/個人身份證件號碼、聯系方式等。　　乙方（指證券公司，下同）：名稱、住所、法定代表人、聯系方式等。

第二條　合同應載明訂立合同的目的和依據。

第三條　合同應對融資融券交易所涉及的信用賬戶、融資與融券交易、擔保物、保證金比例、維持擔保比例、強制平倉等專業術語進行解釋或定義。　　合同還應當對《證券公司監督管理條例》中的“客戶證券擔保賬戶”、“客戶資金擔保賬戶”、“授信賬戶”與《證券公司融資融券業務管理辦法》中的“客戶信用交易擔保證券賬戶”、“客戶信用交易擔保資金賬戶”、“客戶信用證券賬戶和客戶信用資金賬戶”之間的對應關系做出解釋和說明。

第四條　合同應載明甲乙雙方的聲明與保證，包括但不限于：　　（一）甲方具有合法的融資融券交易主體資格，不存在法律、行政法規、規章及其他規范性文件等禁止或限制從事融資融券交易的情形。乙方是依法設立的證券經營機構，并經中國證監會批準（載明批準文件名稱及文號），具有從事融資融券業務的資格。　　（二）甲乙雙方均自愿遵守有關法律、行政法規、規章及其他規范性文件的規定。　　（三）甲乙雙方用于融資融券交易的資產（包括資金和證券，下同）來源合法。甲方向乙方提供擔保的資產未設定其他擔保，不存在任何權利瑕疵。　　（四）甲方承諾如實向乙方提供身份證明材料、資信證明文件及其他相關材料，并對所提交的各類文件、資料、信息的真實性、準確性、完整性和合法性負責。甲方同意乙方以合法方式對甲方的資信狀況、履約能力進行必要的了解，并同意乙方按照有關規定，向監管部門、中國證券業協會、證券交易所、證券登記結算機構等單位報送甲方的融資融券交易數據、信用證券賬戶注冊資料及其他相關信息。　　（五）甲方自行承擔融資融券交易的風險和損失，乙方不以任何方式保證甲方獲得投資收益或承擔甲方投資損失。　　（六）甲方承諾未經乙方書面同意，不以任何方式轉讓本合同項下的各項權利與義務。

第五條　合同應載明開立信用賬戶的有關內容，包括但不限于：　　（一）甲方向乙方申請開立實名信用證券賬戶，作為乙方“證券公司客戶信用交易擔保證券賬戶”的二級賬戶，用于記載甲方委托乙方持有的擔保證券的明細數據。甲方用于一家證券交易所上市證券交易的信用證券賬戶只能有一個。甲方信用證券賬戶與其普通證券賬戶的姓名或名稱應當一致。　　（二）甲方按照有關規定在商業銀行開立實名信用資金賬戶，作為乙方“證券公司客戶信用交易擔保資金賬戶”的二級賬戶，用于記載甲方交存的擔保資金的明細數據。甲方只能開立一個信用資金賬戶。

第六條　合同應約定融資融券特定的財產信托關系，具體如下：　　（一）信托目的。甲方自愿將保證金（含充抵保證金的證券，下同）、融資買入的全部證券和融券賣出所得全部資金以及上述資金、證券所產生的孳息等轉移給乙方，設立以乙方為受托人、甲方與乙方為共同受益人、以擔保乙方對甲方的融資融券債權為目的的信托。　　（二）信托財產范圍。上述信托財產的范圍是甲方存放于乙方“證券公司客戶信用交易擔保證券賬戶”和“證券公司客戶信用交易擔保資金賬戶”內相應的證券和資金，具體金額和數量以乙方“證券公司客戶信用交易擔保證券賬戶”和“證券公司客戶信用交易擔保資金賬戶”實際記錄的數據為準。　　（三）信托的成立和生效。自甲乙雙方簽訂合同之日起，甲方對乙方“證券公司客戶信用交易擔保證券賬戶”和“證券公司客戶信用交易擔保資金賬戶”內相應證券和資金設定的信托成立。信托成立日為信托生效日。　　（四）信托財產的管理。上述信托財產由乙方作為受托人以自己的名義持有，與甲、乙雙方的其他資產相互獨立，不受甲方或乙方其他債權、債務的影響。　　（五）信托財產的處分。乙方享有信托財產的擔保權益，甲方享有信托財產的收益權，甲方在清償融資融券債務后，可請求乙方交付剩余信托財產。甲方未按期交足擔保物或到期未償還融資融券債務時，乙方有權采取強制平倉措施，對上述信托財產予以處分，處分所得優先用于償還甲方對乙方所負債務。　　（六）信托的終止。自甲方了結融資融券交易，清償完所負融資融券債務并終止合同后，甲方以乙方“證券公司客戶信用交易擔保證券賬戶”和“證券公司客戶信用交易擔保資金賬戶”內相應的證券和資金作為對乙方所負債務的擔保自行解除，同時甲乙雙方之間信托關系自行終止。