2020年4月28日，北京一中院裁定批準中航世新安裝工程（北京）有限公司（以下簡稱中航工程公司）及中航世新燃氣輪機股份有限公司（以下簡稱中航股份公司）破產(chǎn)重整計劃，標志著兩案在重整期間順利完成司法重整程序。

按照重整計劃，職工債權和稅款債權得到全額清償，普通債權在7萬元以下的部分（含7萬元）全額清償，在7萬元以上的部分獲得5%清償。而根據(jù)評估機構出具的評估報告，在破產(chǎn)清算情況下，普通債權的清償率為0。

2019年12月，北京一中院收到兩公司重整申請后，根據(jù)兩公司的核心資產(chǎn)、負債、意向投資等情況決定啟動預重整，并通過競爭方式指定預重整臨時管理人，提前開展相關利益方的磋商工作。此后，在部分債權人及出資人同意管理人制作的預重整方案基礎上，北京一中院裁定受理了中航工程公司、中航股份公司的重整申請，并指導監(jiān)督管理人依法推進各項重整工作。鑒于兩公司存在人格高度混同等情形，北京一中院裁定適用實質(zhì)合并重整方式進行審理。為嚴格落實疫情防控要求，及時推進案件進程，2020年4月24日，北京一中院通過全國企業(yè)破產(chǎn)重整案件信息網(wǎng)組織召開第一次債權人會議，就涉案的債權金額、重整計劃草案等重要事項進行審核和表決。

根據(jù)債權申報情況，中航工程公司、中航股份公司債權人會議設置普通債權人組和出資人組對重整計劃草案進行表決。職工債權人及稅款債權人因未受重整計劃草案影響或調(diào)整，不參與表決。因重整計劃草案未對預重整方案中有關債權人、出資人權利的內(nèi)容進行修改，故已同意預重整方案的債權人、出資人視為對重整計劃草案表決同意。

根據(jù)表決結(jié)果，普通債權人組中，同意重整計劃草案的債權人人數(shù)占該組出席會議的債權人人數(shù)的84.95%，超過該組出席會議債權人的半數(shù)，其所代表債權額占該組債權總額的94.95%，超過該組債權總額的三分之二。出資人組中，同意重整計劃草案的股東持股份額占參會股東持股總額的94.78%，超過參與表決股東所持表決權的三分之二。據(jù)此，全部表決組均通過重整計劃草案。隨后，北京一中院根據(jù)管理人的申請，裁定批準重整計劃，從受理兩公司重整申請到批準重整計劃并終止重整程序僅用時43天。

中航世新兩公司重整案系北京法院首次審結(jié)的實質(zhì)合并重整案。該案通過“競選+搖號”的方式選出專業(yè)能力勝任的管理人，在重整識別階段充分發(fā)揮了預重整制度的功能作用，提前就重整計劃草案與主要債權人、意向投資人進行磋商。在計劃草案表決階段根據(jù)《破產(chǎn)法》司法解釋（三）的規(guī)定明確不受計劃草案影響的組別不參與表決，進一步聚焦權益受影響組別的意見，提高表決效率。同時，還有效對接預重整的工作成果，將相關權利人在預重整程序表決的效力在重整期間予以認可和延續(xù)。該案為著力發(fā)揮破產(chǎn)重整挽救困境企業(yè)的制度功能、有效提升資源市場配置效率、持續(xù)優(yōu)化營商環(huán)境提供了生動的司法實踐樣本。

來源：北京市第一中級人民法院 鄒明宇（法官） 孫立堯（法官助理）